Verklig huvudman

Med ”ett företags verkliga huvudman” avses en fysisk person som i sista hand:

1) direkt eller indirekt äger mer än 25 % av den juridiska personens aktier eller på annat sätt innehar en motsvarande andel i den juridiska personen;

2) direkt eller indirekt utövar mer än 25 % av rösträtten i den juridiska personen, och rösträtten grundar sig på ägande, medlemskap, bolagsordning eller motsvarande stadgar; eller

3) på annat sätt utövar ett faktiskt bestämmande inflytande i den juridiska personen.

Om den verkliga huvudmannen inte kan identifieras, eller om de ovannämnda förutsättningarna inte uppfylls, betraktas den juridiska personens styrelse eller ansvariga bolagsmän, verkställande direktör eller en annan person i motsvarande ställning som verkliga huvudmän.

I bostadsaktiebolag, ömsesidiga fastighetsaktiebolag, religiösa samfund och registrerade föreningar betraktas de registrerade styrelsemedlemmarna som verkliga huvudmän. Som verkliga huvudmän i stiftelser betraktas de registrerade medlemmarna i styrelsen och förvaltningsrådet.